Nhận thức về dòng tiền đôi khi bị sai lệch do thiếu hiểu biết về kinh tế và tài chính. Tài chính nói chung và dòng tiền nói riêng vô cùng phức tạp. Trong bài viết này, GCT Solution - một công ty phát triển phần mềm cho lĩnh vực tài chính hàng đầu tại Việt Nam- sẽ đưa ra những kiến thức tổng quan về dòng tiền và phân loại dòng tiền, giúp người mới bắt đầu cảm thấy dễ dàng hơn trong việc quản lý dòng tiền của họ.
Để quản lý hiệu quả tình hình tài chính của công ty, bạn phải có hiểu biết toàn diện về dòng tiền.
Dòng tiền thường đề cập đến số dư ròng của tiền mặt chảy vào và ra khỏi một doanh nghiệp tại một thời điểm cụ thể.
Trong một doanh nghiệp, tiền mặt xoay chuyển không ngừng nghỉ. Ví dụ, khi một nhà bán lẻ mua hàng hóa, tiền sẽ đi từ doanh nghiệp đến các nhà cung cấp. Khi một nhà bán lẻ bán một mặt hàng từ hàng tồn kho của mình, dòng tiền mặt chảy vào doanh nghiệp từ khách hàng. Thanh toán cho nhân viên hoặc hóa đơn tiện ích tượng trưng cho một dòng tiền chảy ra từ một doanh nghiệp đến các chủ nợ. Việc thu một khoản thanh toán hàng tháng cho giao dịch của khách hàng được tài trợ 18 tháng trước thể hiện dòng tiền đến. Đó chỉ là một vài ví dụ.
Dòng tiền dương hoặc âm có thể xảy ra. Dòng tiền dương cho thấy một công ty nhận được nhiều tiền mặt hơn chi tiêu. Dòng tiền âm cho thấy một công ty đang chi tiêu nhiều tiền hơn số tiền nhận được.
Cụ thể, các công ty thường có ba loại sau:
Sau khi tìm hiểu tổng quát dòng tiền là gì, chúng ta hãy xem xét một số phân loại phổ biến của dòng tiền.
Có rất nhiều loại dòng tiền, do đó điều cần thiết là phải có sự hiểu biết thấu đáo về từng loại. Khi ai đó đề cập đến dòng tiền, họ có thể đề cập đến bất kỳ thuật ngữ nào sau đây; do đó, điều quan trọng là phải xác định thuật ngữ dòng tiền nào đang được sử dụng.
Các loại dòng tiền bao gồm:
Bây giờ, bạn đã hiểu rõ hơn về định nghĩa của dòng tiền và các phân loại phổ biến nhất của nó. Dòng tiền vô cùng quan trọng với sự phát triển của doanh nghiệp, vậy làm cách nào để quản lý chúng thật hiệu quả. Hãy cũng đọc tiếp nhé!
Hệ thống quản lý dòng tiền nói chung là quá trình đo lường dòng tiền vào và dòng tiền ra. Cụ thể, đó là việc quản lý, phân tích và tối ưu hóa doanh thu thuần của tiền mặt nhận được trừ đi chi phí. Tóm lại, đó là thực hành quản lý tài chính của bạn một cách cẩn thận để cung cấp cho tiền của bạn đủ thời gian để phát triển.
Để quản lý hiệu quả tiền mặt, bạn cần ước tính số tiền có sẵn để trang trải các chi phí như nợ, lương cho nhân viên và hóa đơn của nhà cung cấp.
Tuy nhiên, phương pháp quản lý dòng tiền truyền thống chỉ được áp dụng cho các doanh nghiệp nhỏ. Điều quan trọng đối với các doanh nghiệp quy mô trung bình đến lớn là áp dụng hệ thống quản lý tiền mặt hoặc quản lý tài chính vì phương pháp quản lý cũ đã lỗi thời và có nhiều thiếu sót, ví dụ như: